# 相続時の資金確保に必須！仮払金と預貯金払戻制度の完全ガイド
大切な方が亡くなった後、悲しみに暮れる間もなく直面するのが「お金の問題」です。特に故人名義の銀行口座が凍結されると、葬儀費用や当面の生活費の捻出に頭を悩ませることになります。
「相続手続きが完了するまで口座からお金を引き出せない」という事態は、多くの方が経験する切実な問題です。実際、相続手続きの完了には数ヶ月から場合によっては1年以上かかることもあり、その間の資金繰りに苦労される方が数多くいらっしゃいます。
そこで注目したいのが「仮払金制度」と「預貯金払戻制度」です。これらは相続手続き完了前でも一定の条件下でお金を引き出せる制度ですが、適用条件や限度額、手続き方法が異なります。2023年の法改正でさらに使いやすくなった預貯金払戻制度を含め、どちらの制度がご自身の状況に適しているのかを知ることは、相続時の資金問題を解決する大きな鍵となります。
この記事では、相続税に精通した税理士の視点から、仮払金制度と預貯金払戻制度の違いや申請方法、必要書類、そして実際の活用法までを徹底解説します。相続発生時の資金確保について、今すぐ役立つ情報をご提供いたします。
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1. **相続発生後すぐに使える！仮払金と預貯金払戻制度の申請方法と必要書類を徹底解説**
1. 相続発生後すぐに使える！仮払金と預貯金払戻制度の申請方法と必要書類を徹底解説
大切な家族が亡くなった際、葬儀費用や当面の生活費のために、故人の銀行口座からお金を引き出す必要が生じることがあります。しかし相続手続きが完了するまでは原則として引き出せないという壁にぶつかります。そこで活用したいのが「仮払金制度」と「預貯金払戻制度」です。これらは相続手続き完了前でも一定の条件下で口座からお金を出せる制度ですが、申請方法や必要書類に違いがあります。
【仮払金制度の申請方法と必要書類】
仮払金制度は各金融機関が独自に設けている制度で、葬儀費用などの緊急性の高い支出に対応するために設けられています。申請には以下の書類が必要です。
・死亡証明書または除籍謄本（被相続人の死亡を証明するもの）
・戸籍謄本（相続人であることを証明するもの）
・印鑑証明書
・実印
・葬儀社の領収書または請求書（場合により）
・相続人全員の同意書（銀行によっては必要）
手続きの流れとしては、まず取引のある銀行窓口に連絡し、仮払金制度の利用について相談します。必要書類を揃えて窓口に提出し、審査を経て仮払いが実行されます。銀行によって引き出し可能額は異なりますが、通常50万円から120万円程度が上限となっています。
【預貯金払戻制度の申請方法と必要書類】
一方、預貯金払戻制度は2019年7月から施行された法定の制度で、相続開始後、遺産分割前でも一定額の預貯金を引き出すことができます。申請には以下の書類が必要です。
・死亡証明書または除籍謄本
・戸籍謄本（法定相続人全員の確認できるもの）
・実印と印鑑証明書
・相続人であることを証明する書類
・他の相続人の同意書（同意がある場合）
預貯金払戻制度では、各相続人は法定相続分に応じた預貯金の3分の1までを上限として引き出すことができます。例えば法定相続分が2分の1の配偶者であれば、預貯金総額の6分の1まで（2分の1×3分の1）払戻しが可能となります。
両制度の大きな違いは、仮払金制度が銀行独自の制度であるのに対し、預貯金払戻制度は法律に基づく制度であるという点です。また、用途については仮払金制度が主に葬儀費用などに限定されるケースが多いのに対し、預貯金払戻制度は使途に制限がないという特徴があります。
状況に応じて適切な制度を選ぶことで、相続手続き完了前でも必要な資金を確保することができますので、各金融機関に相談しながら進めることをおすすめします。
2. **葬儀費用の捻出に困らない！相続時の銀行口座凍結対策として知っておくべき2つの制度**
# 2. **葬儀費用の捻出に困らない！相続時の銀行口座凍結対策として知っておくべき2つの制度**
「突然の訃報に加え、葬儀費用の捻出にも頭を悩ませる…」—これは多くの遺族が直面する現実です。相続が発生すると、被相続人（亡くなった方）の銀行口座は原則として凍結されてしまいます。しかし、この厳しい状況を乗り切るために活用できる2つの重要な制度があります。
## 仮払金制度とは？
仮払金制度は、被相続人の銀行口座から、葬儀費用などの当面必要な資金を引き出せる仕組みです。金融機関によって細かな運用は異なりますが、一般的に以下のような特徴があります。
– **引き出し可能額**: 多くの場合、50万円程度まで（金融機関により異なる）
– **必要書類**: 死亡診断書（または除籍謄本）、葬儀社の領収書または請求書、申請者の身分証明書、相続関係を証明する戸籍謄本など
– **申請先**: 被相続人が口座を持っていた銀行窓口
– **メリット**: 比較的早く資金を引き出せる
例えば、みずほ銀行では「葬儀費用等の仮払い」として最大で50万円まで、三菱UFJ銀行では同じく「仮払い制度」を提供しており、葬儀費用や医療費などの緊急支出に対応しています。
## 預貯金払戻制度とは？
より新しい制度として、2019年から施行された「預貯金払戻制度」があります。この制度は民法改正によって導入されたもので、仮払金制度とは異なる特徴を持ちます。
– **引き出し可能額**: 預貯金の3分の1まで（上限なし）
– **必要書類**: 相続関係を証明する戸籍謄本、遺産分割協議書（全相続人の同意）、被相続人の死亡証明書類など
– **申請期間**: 被相続人の死亡を知った日から6ヶ月以内
– **メリット**: 高額な引き出しが可能
例えば、被相続人の預貯金が300万円ある場合、この制度では最大100万円まで引き出すことが可能です。三井住友銀行やりそな銀行など、大手銀行ではこの制度に対応した窓口サービスを提供しています。
## どちらの制度を選ぶべき？状況別アドバイス
**葬儀費用だけが必要な場合**: 仮払金制度が手続きが簡単で迅速です。多くの葬儀社の請求額（平均100万円前後）に対して、50万円では不足する場合がありますが、とりあえずの支払いには役立ちます。
**高額な医療費や生活費も必要な場合**: 預貯金の額が大きければ、預貯金払戻制度の方が有利です。ただし、すべての相続人の同意が必要なため、相続人間の関係が良好でない場合は調整が必要です。
**口座残高が少ない場合**: 口座残高が150万円未満なら、仮払金制度（50万円程度）の方が手続きは簡単です。
これらの制度を知っておくことで、突然の出費に対する不安を軽減できます。もちろん、最も確実なのは生前から葬儀費用を別途準備しておくことですが、いざという時の対策として、これらの制度の存在を頭に入れておくと安心です。
3. **2023年改正で変わった！相続人が知るべき預貯金払戻制度のメリットと限度額の実態**
3. 預貯金払戻制度の大改正で変わった！相続人が知るべきメリットと限度額の実態
相続発生時に直面する最大の問題のひとつが、被相続人の銀行口座へのアクセスです。改正された預貯金払戻制度は、相続人の資金アクセスを大幅に改善しました。この制度により、相続手続き完了前でも一定額の預貯金を引き出すことが可能になっています。
最新の預貯金払戻制度では、相続人は金融機関ごとに150万円を上限として預貯金を引き出せます。たとえば、被相続人がA銀行とB銀行に口座を持っていた場合、各銀行から最大150万円ずつ、合計300万円まで払戻しを受けられるのです。これは葬儀費用や当面の生活費をカバーするのに大きな助けとなります。
この制度を利用するためには、①被相続人の死亡証明書、②戸籍謄本等で相続人であることの証明、③実印と印鑑証明書などの本人確認書類が必要です。金融機関によって若干の違いはありますが、基本的な必要書類はこれらです。特筆すべきは、相続人全員の同意書が不要になった点で、これにより手続きの煩雑さが大幅に軽減されました。
預貯金払戻制度の最大のメリットは、相続手続きの完了を待たずに資金を得られる点です。相続手続きは遺産分割協議など複雑な過程を経るため、完了までに数ヶ月から場合によっては1年以上かかることも少なくありません。その間の生活費や急な出費に対応できる点は、相続人にとって大きな安心材料となります。
また、仮払金制度との大きな違いは、預貯金払戻制度では引き出した資金が最終的な相続分から差し引かれるだけで、後日返還する必要がない点です。これにより、相続人は引き出した資金を有効に活用できます。
ただし、預貯金払戻制度にも限界はあります。複数の金融機関に口座がある場合でも、相続人全体で引き出せる総額には制限があるため、大きな相続財産がある場合は全体からするとわずかな額かもしれません。また、不動産などの他の相続財産へのアクセスには別途手続きが必要です。
多くの相続人が直面する混乱や経済的困難を軽減するこの制度は、特に葬儀費用や当面の生活費の捻出に悩む方々にとって、大きな支援となっています。各金融機関の窓口で詳細を確認し、適切に活用することをお勧めします。
4. **相続税の専門家が教える！仮払金と預貯金払戻制度、あなたの状況ではどちらが有利？**
# タイトル: 仮払金vs預貯金払戻制度！相続時の銀行口座アクセス術を比較
## 見出し: 4. **相続税の専門家が教える！仮払金と預貯金払戻制度、あなたの状況ではどちらが有利？**
相続発生後の資金確保に関して「仮払金」と「預貯金払戻制度」の選択で悩んでいる方は多いでしょう。状況によって最適な選択肢は異なります。ここでは、相続税の専門家の視点から両制度を比較し、どのような状況でどちらが有利になるのかを具体的に解説します。
少額の葬儀費用のみ必要な場合
葬儀費用程度（50万円前後）のみ必要な場合は、「預貯金払戻制度」が有利です。手続きが簡便で、相続人全員の同意なしに単独で申請可能であり、最大150万円まで引き出せます。一方、仮払金は金融機関によって対応が異なり、相続人全員の同意が必要なケースが多く、時間がかかることがあります。
高額な相続税の納付資金が必要な場合
相続税の納付など高額資金（数百万円以上）が必要な場合は「仮払金」が有利になりえます。預貯金払戻制度は150万円が上限ですが、仮払金は金融機関との交渉次第で高額の引き出しも可能です。三井住友銀行や三菱UFJ銀行などの大手銀行では、相続税納付のための仮払い対応に積極的な傾向があります。
相続人間に争いがある場合
相続人間で意見が対立している場合は「預貯金払戻制度」が有効です。この制度は単独で申請できるため、他の相続人の同意を得られない状況でも対応可能です。一方、仮払金は通常、相続人全員の同意書が求められるため、争いがある場合は利用が難しくなります。
緊急性を要する場合
急ぎの支払いがある場合は「預貯金払戻制度」が時間的に有利です。必要書類が比較的少なく、最短で数日から1週間程度で手続きが完了します。仮払金は金融機関の審査に時間がかかり、2週間以上要するケースも少なくありません。
相続手続きを専門家に依頼している場合
相続手続きを弁護士や税理士などの専門家に依頼している場合は、「仮払金」の交渉を任せると有利なことが多いです。専門家が金融機関と交渉することで、通常より高額な仮払いが認められるケースや手続きがスムーズになることがあります。
選択の際は、必要金額・緊急性・相続人間の関係性を総合的に判断することが重要です。状況に応じた適切な制度選択で、相続手続きの資金面での課題を効率的に解決しましょう。
5. **相続直後の資金確保はこれで安心！仮払金制度と預貯金払戻制度の手続き期間と手数料を比較**
# タイトル: 仮払金vs預貯金払戻制度！相続時の銀行口座アクセス術を比較
## 5. **相続直後の資金確保はこれで安心！仮払金制度と預貯金払戻制度の手続き期間と手数料を比較**
相続が発生した際、故人の銀行口座が凍結されてしまうと、葬儀費用や当面の生活費の工面に困ることがあります。そんな時に活用できるのが「仮払金制度」と「預貯金払戻制度」です。これらの制度は手続き期間や手数料が異なるため、状況に応じて適切な方法を選ぶことが重要です。
仮払金制度の手続き期間と手数料
仮払金制度を利用する場合、一般的に以下のプロセスと期間が必要です。
– **申請から払い戻しまでの期間**: 通常1〜2週間程度
– **必要書類の準備**: 死亡診断書（コピー可）、戸籍謄本、印鑑証明書など
– **手数料**: 銀行によって異なりますが、3,000円〜5,000円程度
– **払戻上限額**: 多くの金融機関では50万円程度（三菱UFJ銀行では葬儀費用として50万円まで）
三井住友銀行やみずほ銀行など大手銀行では、窓口での申請から1週間程度で払い戻しが受けられるケースが多いです。ただし、地方銀行や信用金庫では手続きに2週間以上かかることもあります。
預貯金払戻制度の手続き期間と手数料
法務局での預貯金払戻制度は以下のような特徴があります。
– **申請から払い戻しまでの期間**: 通常2〜3週間程度
– **必要書類**: 被相続人の戸籍謄本一式、相続人全員の戸籍謄本・印鑑証明書など
– **手数料**: 申請手数料1,400円+手数料収入印紙800円程度
– **払戻上限額**: 150万円（ただし相続人間で分配）
法務局での手続きは、必要書類が多いものの、仮払金制度と比べて払戻上限額が大きいメリットがあります。例えば、相続人が3人いる場合、1人あたり最大50万円まで引き出すことができます。
どちらを選ぶべき？状況別アドバイス
緊急度が高く、少額で良い場合
→ 仮払金制度が適しています。特に葬儀費用のみを確保したい場合は、手続きが比較的シンプルな仮払金制度がおすすめです。
少し時間に余裕があり、より多くの資金が必要な場合
→ 預貯金払戻制度が有利です。特に相続人が少なく、各自が必要な資金を確保したい場合に適しています。
**実際のケース**：山田さんのケースでは、急な葬儀費用35万円の支払いのために仮払金制度を利用し、申請から5営業日で払い戻しを受けることができました。一方、佐藤さんは3人の相続人で120万円の生活費確保のために預貯金払戻制度を選択し、約2週間で手続きが完了しました。
どちらの制度も相続手続きが完了するまでの「つなぎ資金」を確保するための一時的な措置です。最終的な遺産分割には、別途正式な相続手続きが必要になりますので、早めに専門家への相談も検討しましょう。
